Компания "Баскер Компани" предлагает типовое решение для автоматизации хозяйственного учета банка на базе финансово-управленческой системы БОСС-Компания.

Данное решение позволяет автоматизировать учет хозяйственной деятельности банков в соответствии с нормативными документами Банка России, Правительства и Госкомстата РФ. Внедрение этого решения позволит широко охватить бизнес-процессы, связанные со спецификой ведения учета хозяйственной деятельности банков, повысить эффективность управления ресурсами, получать оперативную информацию для анализа и оценки финансовых показателей, интегрироваться с существующими системами оперативного банковского учета.

Основные процессы хозяйственного учета, подлежащие автоматизации

• Учет и контроль исполнения хозяйственный договоров.
• Ведение договоров аренды сейфов.
• Ведение и визирование счетов.
• Учет авансовых отчетов.
• Учет ОС, НМА и МБП.
• Складской учет ТМЦ.
• Учет ГСМ и расходных материалов по автомобилям.
• Бюджетирование и контроль исполнения бюджетов.
• Управление затратами.
• Интеграция с АБС.

Особеннности ведения учета в банках

• Ведение лицевых счетов
  • В системе заложена поддержка 20-ти разрядных банковских лицевых счетов и их группировки на счета 1-го и 2-го порядка. Данные можно рассматривать как в разрезе счетов 1-го и 2-го порядка, так и в целом по лицевому счёту в разрезе операций и проводок. Дополнительные семь уровней аналитики и специализированные журналы и ведомости расширяют возможности ведения управленческого учёта, позволяют вести его в разрезе произвольной аналитики. Поддерживается агрегирование проводок по корреспонденции лицевых счетов для передачи информации в АБС.

• Особенности учета ОС
  • Для ведение учёта основных средств реализована поддержка специфики учёта в банках, в том числе ведение балансовой стоимости с учётом НДС для бухгалтерского учёта и исключение НДС из балансовой стоимости для налогового учёта. Также поддерживается учёт местонахождения ОС и его пользователя вне зависимости от учёта по материально-ответственным лицам.

    Наряду с обычными основными средствами система позволяет вести учёт многофункциональных комплексных объектов (“сложных” ОС).

    Реализована возможность ведения дополнительных свойств карточек ОС, что позволяет вести дополнительный аналитический учёт.

    Классификация ОС осуществляется по группам и видам ОС, построенным в зависимости от выбранного критерия классификации:

    Для бухгалтерского учёта ОС за основу положен ОКОФ, критерием классификации которого является назначение основных средств.
    Для налогового учёта используется классификатор по группам амортизации, критерием классификации которого является интервал сроков использования основных средств.

    Возможна классификация по другим критериям.

    Решается задача учёта МБП на учётных регистрах ОС и переноса ОС в МБП, МБП при этом учитываются на инвентарных карточках учёта ОС.

    Поддерживается учет нематериальных активов банка.

    Реализована возможность ведения учета в разрезе категорий учета основных средств, подразделений и материально-ответственных лиц.

    Реализована возможность переоценки и дооценки ОС (по сумме дооценки, по коэффициенту, исходя из рыночной стоимости). Ведение переоценки осуществляется, как по шифрам, так и по кодам ОКОФ.

    Амортизация ОС и нематериальных активов осуществляется различными методами: линейным, нелинейным, по объёму продукции и услуг (автомобилей от пробега), уменьшаемого остатка, по числу лет полезного использования, «условным» методом.

    Осуществляется подготовка амортизационных и инвентарных ведомостей (начисление амортизационных отчислений).
    Составляются отчёты по срокам износа ОС и по срокам отчисления амортизации.

• Особенности учёта материальных ценностей
  • Учёт материальных ценностей возможно проводить по местам хранения и ответственным лицам по картотеке и бухгалтерии.
    Поддерживается ведение учёта материальных ценностей в соответствии с Приложением №10 к Правилам ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях (Положение №302-П от 26.03.2007 г.).

    Учёт складских операций ведётся на карточках складского учета в разрезе складов, материально-ответственных лиц и подразделений банков.

    Реализована возможность выдачи предметов со склада в ОС и МБП.

    Производится дооценка материальных средств, хранящихся на складе.

    Осуществляется подготовка сальдовых ведомостей (о состоянии карточек учета) и оборотных ведомостей (движение материальных ресурсов).

    Осуществляется ведение реестра доверенностей.

• Налоговый учёт
  • Поддерживается ведение налогового учёта в отдельных учётных регистрах. Налоговый учёт, как вид учёта, ведётся на отдельном плане счетов.

• Учет авансовых отчетов
  • Учёт командировочных расходов.Учёт расходов на содержание автотранспорта.Учёт хозяйственных расходов.

    Выдача средств в под отчет производится на основании служебной записки. На основе служебной записки создается расходный кассовый ордер для выдачи средств подотчетному лицу и формируются соответствующие хозяйственные операции.

    Строки авансового отчёта заполняются по нормативно-справочной базе товаров и услуг, содержащей настройку на нормативы. Осуществляется отнесение на статьи затрат, списание задолженности подотчетного лица, определение задолженности или перерасхода по выданным по служебной записке средствам. На основе авансового отчета создается приходный ордер для принятия к учету ТМЦ. Также на основании авансового отчета может создаваться акт на списание установленных запасных частей.

• Учет и контроль исполнения хозяйственных договоров, ведение счетов
  • Для учета хозяйственных расходов создается договор с приложением или счет. В приложении указывается список услуг и ТМЦ. Услуги и ТМЦ ведутся в справочнике товаров и услуг.

    Оплата по договору производится на основании распоряжений или счетов. На основании указанных документов создаются хозяйственные операции, которые передаются в систему банка. После проведения проводок в банковской системе производится архивирование проводок в системе БОСС-Компания.

• Ведение договоров аренды и оказания услуг
  • Кроме ведения стандартных доходных и расходных договоров аренды помещений и т.п., система позволяет вести учёт по специфическим договорам, например, договорам аренды сейфов с учётом различных тарифов в зависимости от срока аренды и размера ячеек.

    Особенность формирования договоров аренды – формирование периодической оплаты по договору от суммы за период.

    Возможна пролонгация договора, или его закрытие раньше времени. При досрочном расторжении договора предусмотрены варианты: зачет излишне перечисленных средств по договору в счет другого договора по этому же поставщику; возврат излишне перечисленных средств; доплата недостающей суммы по договору

• Доходы и расходы будущих периодов
  • Учёт расходов и доходов будущих периодов ведется в разрезе всех финансовых и хозяйственных операций с возможностью передачи данных в АБС.

• Учет ГСМ и расходных материалов по автомобилям
  • Ведение договоров на получение услуг по картам на ГСМ.Оплата по договору.Получение информации об оказанных услугах по договору.Ведение расхода ГСМ.Ведение маршрутов транспортных средств.Списание ГСМ по нормам в зависимости от маршрутов.

    Кроме стандартных возможностей учёта транспорта, запчастей и ГСМ, система поддерживает учёт расчётов на бензин по корпоративным картам с возможностью закачки файлов, предоставляемых фирмами-операторами АЗС.

• Бюджетирование и контроль исполнения бюджета. Учёт затрат
  • Система позволяет вести формирование потребности подразделений в необходимых материалах, технике и т.п. На основе этих данных производится формирование и корректировка планируемых финансовых затрат по структурным единицам. В системе ведется констроль исполнения плана по документам, во время отработки исполнителями документов реализована возможность построения бюджетов и планов по статьям с исполнением плана по детальным статьям и получением обобщённой информации по вышестоящим статьям. Реализована возможность использования предыдущих периодов для формирования плана или бюджета нового периода, а также интеграции со специализированными программными средствами анализа, например, OLAP-средствами.

• Стыковка с АБС
  • Поддерживается экспорт проводок в АБС как в агрегированном, так и в не агрегированном состоянии, а также возможность отслеживания в системе БОСС-Компания дальнейшего состояния проводок, переданных в АБС. Поддерживается передача в АБС распоряжений об оплате и получение из АБС информации об оплате в разрезе лицевых счетов, договоров, контрагентов и т.п.

    Проработанные методические вопросы стыковки позволяют быстро осуществлять стыковку практически с любой АБС.